Проверка контрагента по ИНН или ОГРН
Часто возникает необходимость проверить контрагента на благонадежность, чтобы в дальнейшем исключить претензии налоговых органов. Иногда аналогичным образом имеет смысл проверить конкурентов, честно ли они ведут бизнес или используют фирмы однодневки, дающие им незаконные конкурентные преимущества в уплате налогов. А бывает, что и свой ИНН не помешает найти в базе – можно обнаружить неожиданные сведения, не лучшим образом влияющие на имидж компании. Введите данные юрлица – мы найдем:
Как проверить контрагента по ИНН
Для проверки фирмы по различным базам данных достаточно знать ИНН или ОГРН (можно искать и по названию, но оно зачастую неуникально, поэтому по ИНН находить быстрее).
Если вы хотите самостоятельно проверить контрагента по различным официальным базам данных, рекомендуем статью «Как проверить фирму-контрагента: все бесплатные источники информации», где собраны все бесплатные официальные источники информации, включая суды, приставов.
Если времени на кропотливые поиски нет, можно воспользоваться нашей базой – введите в поле выше ИНН, ОГРН или название организации, и мы сформируем досье контрагента. Оно не только позволит узнать, сколько фирме лет, кто директор, собственник и многое другое, но и выполнить требование ФНС – подшить распечатку в бухгалтерию как подтверждение того, что вы проверяли контрагента перед заключением договора. Мы берем данные только из официальных источников: ЕГРЮЛ, ФНС, Минфин, Росстат. В базе содержатся данные о более чем 11 млн российских юридических лиц (без ИП). Использование такой информации полностью соответствует законодательству РФ.
Точность информации, правка
Информация в представленной базе формируется на основе официальной. Если вы заметили ошибку, неточность, в первую очередь нужно сравнить информацию с выпиской из ЕГРЮЛ, формируемой на официальном сайте ФНС. Если данные совпадают, изменить их можно, подав уточнение в регистрирующий орган. Например, у многих организаций в качестве юридического адреса до сих пор значится общий адрес бизнес-центра или офисного здания, где зарегистрированы множество других фирм. Это может иметь негативные последствия – ФНС может признать, что ваша организация находится по адресу массовой регистрации. Чтобы этого избежать, необходимо представить уточненный адрес (с номером офиса, помещения и т.п.) по определенной форме в ФНС. После изменения информации в ЕГРЮЛ данные будут автоматически изменены и на нашем сайте.
Получение финансовый информации
Для детального анализа финансовых показателей организации рекомендуем воспользоваться нашей базой данных бухгалтерской отчетности российских предприятий. Более глубокий анализ финансового состояния можно получить на сайте ТестФирм, где мы сравниваем показатели отчетности более 2-х млн российских предприятий.
Рекомендуем обратить внимание на финансовые показатели вашей организации. Часто при подаче электронной отчетности в ФНС путают единицы измерения, в итоге показатели оказываются завышенными в тысячу раз.
Должная осмотрительность: не все можно узнать в Интернете
Интернет позволяет многое узнать о юридическом лице. Но налоговые органы требуют еще большей осмотрительности. Не лишнем будет:
Чем больше сохраните информации, тем легче будет доказать налоговому инспектору, что, заключая контракт, вы проявили должную осмотрительность и не должны нести ответственность за налоговые нарушения контрагента.
Интернет-покупателям: регистрация фирмы в ЕГРЮЛ не гарантирует получение товара
Большинство интернет-мошенников предпочитают получить деньги за несуществующий товар на личную карту. Однако нередки случаи, когда мошенники регистрируют фирму-однодневку и принимают на нее оплату от доверчивых покупателей. Наличие фирмы в государственном реестре еще не значит, что вы сможете найти ее по указанному там адресу! Проверьте это до оплаты, почитайте отзывы на авторитетных сайтах, например, Яндекс.Маркет. Также обратите внимание, сколько лет существует фирма и масштаб ее деятельности – мы указываем эту информация в начале досье. Чем старше и крупней организация, тем больше ей можно доверять.
Будьте начеку! 17 бесплатных сервисов для проверки контрагента
Ответственность за последствия работы с недобросовестным контрагентом лежит на компании. Ошибка в выборе бизнес-партнера может привести к проблемам с налоговиками и обвинениям в получении необоснованной налоговой выгоды. Кроме того, она часто ведет к убыткам из-за срывов договоренностей или обмана.
Должная осмотрительность при выборе контрагента
В письме от 30.11.2012 № ЕД-4-3/20268@ ФНС России в целях проявления должной осмотрительности определяет право налогоплательщиков:
Запрашивать у контрагентов необходимую информацию, которая не является коммерческой тайной.
Пользоваться электронными сервисами ФНС России.
Обращаться в налоговые органы по месту учета контрагентов об установленных в отношении последних нарушениях законодательства о налогах и сборах и мерах ответственности за эти нарушения.
Перед началом сотрудничества запросите у компании копии устава, свидетельства о госрегистрации, свидетельства о постановке на учет в ФНС, паспорта директора и бухгалтерскую отчетность за прошлый год. Также воспользуйтесь бесплатными сервисами для проверки контрагентов.
Сервисы ФНС для проверки контрагентов
Сайт Налоговой службы предоставляет возможности для поиска нужной информации и проверки контрагентов:
Сервис «Прозрачный бизнес» (работает в тестовом режиме). Предоставляет комплексную информацию о налогоплательщике-юрлице. Дублирует функционал некоторых сервисов, приведенных ниже.
Сведения о юрлицах с задолженностью по уплате налогов или не предоставляющих налоговую отчетность более года. Сервис также содержит данные о юрлицах с задолженностями, которые направлялись на взыскания судебным приставам.
Адреса с несколькими юрлицами. Массовая регистрация компаний по одному адресу.
Другие бесплатные способы проверки контрагентов
В интернете получить сведения о деятельности бизнес-партнера можно через поисковики (упоминания о компании в СМИ), в сервисах онлайн-карт (проверить наличие и фотографии офиса компании) и непосредственно на сайте контрагента (крупные клиенты, выполненные проекты, отзывы).
Дополнительную информацию предоставляют сервисы:
Картотека арбитражных дел. Содержит сведения по 26 млн дел.
Единый реестр проверок. Данные по проверкам юрлиц и ИП на портале Генпрокуратуры.
Запомнить
Степан Добродумов Автор медиапортала Русской Школы Управления
Как проверить ИП или ООО по ИНН и какие есть риски?
Новый контрагент — это зачастую загадка. За привлекательным партнёром может скрываться фирма в долгах, с которой даже судебные приставы отчаялись получить деньги. Чтобы предотвратить сложности, перед важной сделкой контрагентов проверяют в специальных сервисах по ИНН.
В том числе пробивают старых контрагентов, с которыми заключают новые сделки — ведь ситуация могла измениться, прежде успешная компания могла ввязаться в авантюры и приблизиться к банкротству.
На что обратить внимание при проверке по ИНН
Компании нет в реестре
Если компания официально не зарегистрирована, в худшем случае перед вашим мошенник, которые может взять деньги и не выполнить обязательства. Предъявить иск будет некому, потому что юрлицо не существует, останется только идти в полицию с заявлением о мошенничестве.
Также возможно, что контрагента принудительно исключили из реестра. Например, компания не сдавала отчётность и не подавала признаки жизни. Даже если компания по факту работает, к вам могут быть вопросы от налоговой. Особенно, если вы учли расходы в УСН.
Ликвидация
Решение о ликвидации может быть принято компанией добровольно или она может быть ликвидирована по решению суда ― ст. 61 ГК РФ. Длится процесс ликвидации месяцами, и в сервисах вроде Контур.Фокуса вы будете видеть отметку о том, что организации скоро не будет.
Как минимум, такой статус — повод задать вопрос контрагенту.
Банкротство
Если банкрот откажется от оплаты, вам придётся вставать в очередь кредиторов по п. 2 ст. 134 закона о банкротстве. Сначала банкрот будет платить государству и сотрудникам. Обычным компаниям придётся долго ждать, и в конце концов многие ничего не получат.
Если наоборот, вы платите кредитору, может возникнуть другая проблема. Сделку может отменить временный управляющий или оспорить кредиторы. Тогда придётся вернуть всё, что вы получили от банкрота.
Новичок
При проверке также обращают внимание на дату регистрации. Да, не все новые компании — фирма-однодневки. Но если компания зарегистрирована неделю назад — это вызывает вопросы. С покупателей-новичков обычно требуют предоплату, поставщикам — стараются платить по факту поставки.
Недостоверный адрес или адрес массовой регистрации
Если у инспекции возникают сомнения в достоверности сведений в реестре, она проводит проверку — пытается связаться с организацией по указанному юридическому адресу. При отсутствии ответа компания получает в реестре отметку о «недостоверных сведениях».
Или рядом с адресом может стоять отметка «адрес массовой регистрации». Налоговая ставит её, если адресом пользуется много фирм сразу. Раньше это были адреса, по которым регистрировались 50 компаний, потом показатель снизили до 10, а потом до 5 ― Приказ ФНС России от 11/02/2016 №ММВ-7-14/72@.
В худшем случае это означает, что у компании вообще нет офиса, в лучшем — вы не сможете связаться с ним по юридическому адресу.
Номинальный директор
“Черная метка” относительно сведений о гендиректоре может появиться, если гендиректор номинальный. Номинальными директорами называют людей, которые исполняют обязанности формально, а фактически фирмой руководит другой человек. Номинальных директоров чаще всего находят по объявлениям в соцсетях, рядом со студенческими общежитиями. Узнать, кто реально стоит за такой фирмой, обычно невозможно. Как и в случаях с адресом, руководитель может быть “массовым”. То есть один и тот же директор может значиться в нескольких компаниях. Эта проблема характерна и для учредителей.
Также может оказаться, что гендиректор уже уволен или умер, а сведения о новом руководителе в налоговую не представили.
Либо может оказаться, что гендиректор дисквалифицирован. Если от имени фирмы-контрагента заключит договор дисквалифицированный директор, то договор будет считаться заключенным от имени и в интересах дисквалифицированного директора, если только фирма потом не одобрит сделку ― ст. 183 ГК РФ.
Связи
Гендиректор или учредители могут быть связаны и с другим компаниями, где также являются руководителями или учредителями. Возможно, контрагент, которого проверяют по ИНН, еще не успел заработать плохую репутацию, но за его руководителем или учредителем числятся другие фирмы с отрицательной историей. Кто знает, может быть и “пробиваемый” контрагент вскоре испортит свою репутацию.
Виды деятельности
Заключать договор с контрагентом, у которого вид деятельности совсем другой рискованно. Например, опасно заключать договор на оказание юридических услуг с компанией, которая занимается общепитом. Такие сделки вызывают сомнение у налоговой. Внимание инспекции привлекают и предприниматели, у которых заявлено слишком много видов деятельности. Этим обычно грешат фирмы-однодневки.
Лицензия
Некоторые виды деятельности, например, медицинская, требуют наличия лицензии. Без лицензии предприниматель не вправе заключать сделки. Если контрагент осуществляет деятельность, которая требует наличия лицензии, то необходимо проверить есть ли она у него. В противном случае можно иметь проблемы как с исполнением контрагентом обязательств, так и с претензиями налоговых органов. Отсутствие у контрагента лицензии может стать основанием для отказа в вычетах и признании расходов по сделкам.
Реестр недобросовестных поставщиков
Информация об участии предпринимателя в тендерах характеризует его положительно. Прежде чем государственная организация заключит с предпринимателем контракт, он проходит многоступенчатую проверку. Да и стоимость госконтрактов, чаще всего, не маленькая. Это говорит о серьезности предпринимателя. Банкротство, ликвидация ― редкость для фирм, которые работают с госконтрактами.
Но бывают предприниматели, которые выиграют тендер, а свои обязательства перед заказчиком не выполняют. Таких предпринимателей заносят в реестр недобросовестных поставщиков. В реестр попадают не только поставщики, но и подрядчики и исполнители, которые нарушили обязательства.
Финансы
Нужно посмотреть о чем говорит бухгалтерская отчетность контрагента. Если она показывает рост прибыли, то это хороший знак. Если же прибыль, наоборот, падает, то это говорит о финансовых трудностях контрагента. Сможет ли он расплачиваться по контрактам вовремя? Будет ли исполнять принятые на себя обязательства?
Также следует обратить внимание сдает ли контрагент налоговую отчетность, есть ли у него долги по налогам, страховым взносам, штрафам и пеням.
Судебные дела
Узнать, как ведет себя контрагент с другими компаниями, насколько он добросовестно исполняет свои обязательства можно, если проверить информацию о наличии в отношении него судебных дел.
Если к предпринимателю предъявлено много исков, то, скорее всего, и другим контрагентам придется взыскивать с него долги через суд.
Долги
Предприниматель может не только судиться с контрагентами, но и не исполнять решения судов, принятые не в его пользу. Судебные приставы прекращают исполнительное производство, если невозможно обнаружить должника или если у него отсутствует имущество ― пп.3, 4 ч. 1 ст. 46 закона об исполнительном производстве.
Фирма-однодневка
Даже один неблагонадежный фактор, например, адрес массовой регистрации, вызывает подозрение у налоговой. А если таких факторов несколько, то проблемы с инспекцией будут однозначно.
Минфин России в Письме от 17.12.2014 № 03-02-07/1/65228 разъяснил какие признаки могут свидетельствовать о наличии фирмы однодневки. Это «массовый» руководитель или учредитель, компании нет по адресу регистрации, нет персонала или только 1 человек, налоговая отчетность не сдается или представляется с минимальными показателями, нет собственных или арендованных основных и транспортных средств.
Если контрагент окажется фирмой-однодневкой, то инспекция заявит, что при выборе контрагента не проявили должную осмотрительность и осторожность.
По сделкам с фирмами-однодневками налоговые отказывают в вычете НДС и исключают расходы по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН, или по налогу на прибыль.
30 дней Эльбы в подарок
Оцените все возможности онлайн-бухгалтерии бесплатно
Как проверить контрагента по ИНН
Каждое подозрение можно проверить на специальном сайте: участие в судебных делах — в картотеке арбитражных дел, постановления приставов — на сайте ФССП, дату регистрации — на сайте налоговой.
Если вы заключаете много сделок, разумнее будет пользоваться специальными сервисами. Например, Контур.Фокус собирает информацию из десятков источников: вы вводите ИНН — и сразу получаете все данные в удобном интерфейсе.
Во все тарифы Эльбы старше «Эконома» входит доступ к упрощённой версии Контур.Фокуса. Вы можете просто зайти в список контрагентов и нажать «Проверить».
Сведения о контрагенте, полученные в Контур Фокусе, можно распечатать как отдельный документ. Он послужит доказательством, что вы проявили при сделке «должную осмотрительность» — это на случай, если у налоговой или банка будут вопросы.
Статья актуальна на 15.12.2021
Получайте новости и обновления Эльбы
Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур
Как проверять контрагентов
И почему это важно
Фирма может внешне выглядеть благополучно, иметь красивый офис и вежливый отдел продаж, а внутри там огромные долги, суды и директор в бегах.
Поэтому контрагентов надо проверять. Вот как это делать.
Сразу оговорюсь: есть 16 способов проверить контрагента по разным базам, сайтам и сервисам, и если пользоваться всеми, то это будет стоить времени. С другой стороны, прошедший все 16 шагов контрагент — это золото. Если вы начали проверку, и первые же пять этапов оказались провальными, можно сразу отказывать этому контрагенту — маловероятно, что дальше вы найдете что-то хорошее.
Как проверить контрагента: пошаговые действия
Зачем проверять контрагентов
Недобросовестные компании очень хорошо умеют изображать благонадежность. Доверять нельзя ни обильной рекламе в интернете, ни щедрым скидкам, ни дорогим костюмам. Вот зачем проверять контрагентов по документам.
Вычислить тех, кто не выполнит обязательства. Мои клиенты часто рассказывают о недобросовестности партнеров. Салону красоты плохо сделали ремонт и пропали — потери составили треть от первоначальной суммы ремонта. Строителям заказчик три года не оплачивал выполненные работы — нужно было подавать в суд, но заказчик обанкротился.
Часто бывает, что покупатель принимает товар и не платит. Или наоборот: поставщик получает аванс и не отгружает товар. Проверка поможет решить, стоит ли сотрудничать с контрагентом, или есть риск, что он не выполнит свои обязательства.
Не работать с однодневками. Контрагент может оказаться фирмой-однодневкой, которая была создана неделю назад специально для того, чтобы взять с заказчиков авансы и исчезнуть. В этом случае вы потеряете только деньги, но это тоже неприятно.
Может оказаться так, что фирмы вообще не существует. Есть сайт, есть название и счет для перевода денег, но юридического лица нет, а за сайтом скрываются обманщики.
Вычислить мошенников. Ваш контрагент может совершать финансовые преступления, например, заниматься обналом или набирать незаконные кредиты. В таком случае правоохранительные органы будут проверять не только контрагента, но и вас как его партнера.
Избежать работы с банкротом. Вы можете связаться с фирмой, которая находится в состоянии банкротства. Если вы переведете такой фирме деньги, увидите вы их не скоро, если вообще увидите.
Любую сделку с банкротом, в том числе вашу, вправе оспорить в суде кредиторы. Чтобы получить деньги назад, нужно включаться в реестр кредиторов и ждать окончания процедуры банкротства, которая может длиться несколько лет.
Не иметь проблем с налоговой. Если налоговая посчитает, что вы недостаточно проверили добросовестность потенциального контрагента, вам могут отказать в налоговой выгоде. То есть вы не сможете заплатить меньше налогов — получить налоговый вычет или применить пониженную налоговую ставку.
Случай из жизни. После налоговой проверки одной компании доначислили налог на прибыль и НДС в размере 10 миллионов рублей. Штраф и пени вышли еще на 4 миллиона.
Причиной для этого стал один договор поставки. Налоговая сказала, что фирма не проявила должную осмотрительность при заключении договора: контрагент не мог вести реальную хозяйственную деятельность, не платил налоги и вообще существовал только на бумаге.
Пошли в суд, но он встал на сторону инспекции. Оказалось, что контрагент вообще был исключен из реестра юридических лиц.
В ходе проверки налоговая выяснила, что паспорта человека, подписавшего договор от имени контрагента, не существует, а подписи поддельные. Потом к этому делу подключились сотрудники полиции — началось настоящее веселье. Полиция искала непоставленный товар, генерального директора и подняла на уши всех партнеров нечестного контрагента, в том числе нашу несчастную компанию, которой в итоге пришлось доплатить налоги и уплатить штраф.
С 2017 года действует новая статья Налогового кодекса 54.1. Она напрямую запрещает уменьшать налоговую базу или сумму налогов, если организация исказила факты своей деятельности. Но если факты отображены верно, цель сделки не налоговая выгода и договор был реально исполнен, то организация имеет право уменьшить налоговую базу или сумму налогов. Применять эту статью будут к выездным налоговым проверкам, которые были назначены после 19 августа 2017 года. Судебная практика по применению ст. 54.1 НК РФ в спорах с налоговой уже появилась.
Случай из жизни. Налоговая инспекция заинтересовалась сразу несколькими договорами поставки одной организации. И по факту проверки фирме доначислили налогов, штрафов и пеней на 39,5 млн рублей. Не согласившись с решением налоговой, организация подала в суд.
Первая инстанция встала на сторону налоговой, а вторая — согласилась с организацией. Третья инстанция сказала, что налоговая права и налоги придется доплатить.
Основанием для этого стало то, что реальность договоров с контрагентами была опровергнута налоговой.
Суд с налоговой согласился и организации пришлось доплатить серьезную сумму.
Вот как проверить контрагента самостоятельно.
Запросите у потенциального контрагента копии основных документов. Для компаний — это устав, свидетельство о постановке на налоговый учет ( ИНН ), свидетельство о присвоении основного государственного регистрационного номера ( ОГРН ), а также решение или протокол о назначении генерального директора. Для индивидуальных предпринимателей — свидетельство о присвоении основного государственного номера индивидуального предпринимателя ( ОГРНИП ).
Если организация или ИП зарегистрированы в 2017 году и позже, то вместо свидетельств о регистрации у них на руках есть только листы записи сведений в реестры. Это нормально.
Готовность предоставить документы по вашей просьбе — хороший знак. Это значит, что контрагент настроен серьезно и готов работать добросовестно. А в случае суда или претензий к вам со стороны налоговой запрос учредительных и регистрационных документов у партнера — плюс в вашу пользу для подтверждения того факта, что вы проверяли контрагента.
Если вы планируете заключить сделку на крупную сумму, устав контрагента покажет, как он может заключить такую сделку и может ли вообще. Для этого нужно изучить правила одобрения крупной сделки и проверить компетенцию руководителя.
Например, для ООО по закону крупная сделка — это сделка или цепочка сделок стоимостью выше 25% стоимости активов общества. Иногда собственники бизнеса ограничивают крупные сделки конкретной цифрой. Например, считают крупной сделку на сумму от 500 тысяч рублей. В таком случае директор не может подписать договор, если он не одобрен решением собственников организации.
Проверьте, чтобы все это совпадало с вашими ожиданиями и здравым смыслом. Будет странно, если вы заключите договор поставки арматуры с фирмой, которая занимается детскими праздниками.
Тревожный признак — большое количество очень разных видов деятельности компании, от продажи детского питания до нефтепереработки. Это может быть признаком помойной компании, которую используют для перекачки денег. А отсутствие нужного вида деятельности для заключения сделки, по мнению налоговых инспекций, — один из признаков фирмы-однодневки.
Договор поставки, который заключила компания из предыдущего примера, был связан с нефтепродуктами. Но почему-то нефтепродукты компания купила у фирмы, которая по документам торгует лакокрасочными материалами, листовым стеклом, санитарно-техническим оборудованием и другими строительными материалами. Налоговой это не понравилось.
А вот другое дело. Компанию привлекли к ответственности в том числе потому, что она заключала договоры на ремонт техники с контрагентами, которые по ЕГРЮЛ таким видом деятельности не занимаются. Основной вид деятельности одного контрагента — общестроительные работы. Другого — лесное хозяйство и услуги в этой области. Так быть не должно.
Еще посмотрите, нет ли в выписке записи о недостоверности сведений о генеральном директоре или адресе. Это должно насторожить. Недостоверность сведений об адресе значит, что организация не получает корреспонденции по указанному в ЕГРЮЛ адресу или вообще там не находится. А недостоверность сведений о генеральном директоре говорит о том, что указанный в ЕГРЮЛ директор не выполняет своих функций. Возможно, это был номинальный директор, который давно уволился.
Проверьте адрес контрагента — не массовый ли он. Массовый адрес — это адрес места нахождения большого количества организаций, которые просто покупают его в интернете для регистрации. По одному адресу могут находиться тысячи разных фирм.
Это может означать, что контрагент не находится по заявленному адресу. Его будет трудно найти в случае конфликта. Массовый адрес, купленный для регистрации, сам по себе может не свидетельствовать о ненадежности контрагента, но в общей картине проверки должен насторожить.
Поищите руководителя контрагента в реестре дисквалифицированных лиц. А еще проверьте сведения о лицах, которые через суд отказались руководить потенциальным партнером.
Дисквалифицированный директор не имеет права управлять обществом и заключать договоры. Он вообще ничего не может делать от имени организации, если только по доверенности. За самодеятельность такому директору грозит административная ответственность.
Пробейте по реестру субъектов малого и среднего предпринимательства, к какому типу относится контрагент: микропредприятие, малое или среднее предприятие. Это покажет уровень оборотов фирмы и количество сотрудников в организации.
У малых предприятий может быть до 100 сотрудников, а у средних — от 101 до 250 человек по официальным данным. Фирма-однодневка или мошенническая организация не будет трудоустраивать такое количество человек.
Проверьте в федеральном реестре сведений о банкротстве, не собирается ли ваш контрагент стать банкротом и не находится ли он на стадии конкурсного производства.
Если в отношении контрагента введено конкурсное производство, его деятельность приостановлена: он вообще не может заключать сделки. С такой фирмой работать нельзя.
Если банкротство только началось, стоит подождать: финансовое положение может стабилизироваться. Если будущий партнер сам подал заявление о своем банкротстве, скорее всего, он хитрит, и у него нет денег — с таким лучше не связываться.
Поищите в «Вестнике государственной регистрации» сообщения о предстоящем исключении организации из ЕГРЮЛ как недействующей.
Если такое сообщение есть, смахивает на мошенничество — будьте внимательны. Возможно, вы последняя попытка мошенника незаконно обогатиться.
Например, вам очень нужно поставить в офисе новые столы, вы заключаете с контрагентом договор, даете аванс, а потом узнаете, что он уже исключен из действующих юрлиц. Неприятно.
Проверить организацию на наличие долгов и исполнительных производств по их взысканию можно на сайте Федеральной службы судебных приставов.
Исполнительное производство начинается после выигранных дел в суде. Это говорит о том, что потенциальный партнер не только судится и проигрывает, но и продолжает не платить по счетам.
На этом же ресурсе можно посмотреть и задолженность по налогам, их тоже взыскивают через судебных приставов.
Картотека арбитражных дел расскажет, в каких судебных разбирательствах участвует контрагент, какие обязательства не выполняет, с кем конфликтует и почему. А может, наоборот, ваш будущий партнер всегда на стороне добра и справедливости.
Если у поставщика идут подряд несколько судебных разбирательств с покупателями, подрядчик судится с заказчиком из-за качества работ, организация регулярно забывает заплатить за электричество — это повод задуматься. А можно задать об этом вопрос будущему контрагенту напрямую.
Посмотрите и покажите своему бухгалтеру данные бухгалтерской отчетности контрагента. В них вы увидите, что происходило с финансами компании за предыдущие годы: сколько заработали, сколько потеряли, ушли в минус или выбились в плюс.
В Центре раскрытия корпоративной информации можно посмотреть еще много всего интересного: связанных с компанией лиц, решения участников и даже эмиссионные документы.
Если со стороны контрагента договор собирается подписывать человек с нотариальной доверенностью, лучше подстраховаться и проверить доверенность по реквизитам на сайте Федеральной нотариальной палаты.
Если доверенности на сайте нет или она отозвана, договор подписывать нельзя — такая сделка может быть признана недействительной. Сначала нужно связаться с руководителем контрагента, получить доказательства одобрения сделки и запросить новую доверенность.
Если у вашего контрагента должна быть лицензия на осуществление деятельности, ее действительность лучше проверить — мало ли что. Без лицензии он просто не вправе заключать сделки.
Наличие лицензии можно посмотреть в выписке из ЕГРЮЛ на сайте налоговой, а ее действительность проверить адресно.
На сервисе «Федресурс» можно проверить строительные организации: в каких саморегулируемых организациях ( СРО ) они участвуют. Для строительства лицензии не нужны, а вот членство в СРО и допуски обязательны.
Посмотрите, не руководит ли директор сразу несколькими организациями. Сделать это можно на сайте Федеральной налоговой службы.
Бывает так, что компании-мошенники просто платят какому-то человеку за то, чтобы он был директором в 5, 10 или даже 15 компаниях. Это явный признак фирмы-однодневки или компании, которая незаконно выводит деньги за границу.
Внесение любых изменений в ЕГРЮЛ — повод задать вопрос потенциальному партнеру.
Многие строительные организации и поставщики участвуют в государственных торгах на госзакупках. Когда они не выполняют свои обязательства, их заносят в реестр недобросовестных поставщиков. Проверить, внесен ли контрагент в такой реестр, можно на сайте закупок.
Включение в реестр недобросовестных поставщиков сразу не характеризует организацию как ненадежную. Но вместе с остальными способами проверки создаст общую картину по контрагенту.
Регламент, чтобы не запутаться и ничего не забыть
1 августа налоговая опубликовала в открытом доступе больше информации о компаниях. Но эту информацию не так-то просто найти, поэтому я подготовила Регламент проверки контрагента, который можно распечатать и прикладывать к сделкам. Так вы покажете налоговой или суду, что проверили партнера максимально подробно.
Еще регламент поможет решить, имеет ли смысл работать с потенциальным контрагентом.
Я рекомендую рассматривать все шаги проверки в совокупности. Если потенциальный контрагент не прошел проверку по одному или двум шагам, можно уточнить у него причины и потом принять решение о заключении договора. Если вы видите, что контрагент не прошел проверку по большинству шагов, не стоит рисковать — ищите партнера понадежней.
